电子发票冲红操作步骤如下：

  1. 登录电子发票服务平台或税务系统
  2. 进入"发票管理"或"红字发票"模块
  3. 选择需要冲红的原电子发票
  4. 填写红字发票信息表（需注明冲红原因）
  5. 提交税务机关审核（部分系统自动审核）
  6. 审核通过后系统自动生成红字发票
  7. 将红字发票交付给购买方（通过邮箱/系统推送）

注意事项：

  • 需在发票开具当月或次月完成冲红
  • 已抵扣的增值税专用发票需购买方先提交红字信息表
  • 冲红后原发票代码和号码将被标记作废