发行可转换公司债券的主要流程如下：
- 董事会决议：公司董事会需通过发行可转换债券的议案。
- 股东大会批准：提交股东大会审议，需经三分之二以上表决权通过。
- 中介机构选聘：聘请券商、律所、会计师事务所等开展尽职调查。
- 申报材料准备：包括募集说明书、评级报告、法律意见书等文件。
- 监管部门审核：向证监会或交易所提交申请，通过审核后取得批文。
- 发行与承销：确定转股价格、利率等条款，通过路演进行市场推介。
- 上市交易：债券发行完成后申请在交易所挂牌交易。
- 后续管理：履行信息披露义务，处理转股、回售等事项。
关键条款包括：转股价格调整机制、赎回条款、回售条款等。
